辦法將出 險企如何才會獲保障基金支持
- 發(fā)布時間 2018.01.03
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自上證報12月12日獨(dú)家報道《保監(jiān)會擬修訂保險保障基金管理辦法》后，市場對于保險保障基金即將增加“流動性支持”這一使用功能給予高度關(guān)注。
那么，保險保障基金主要通過哪些方式為保險公司提供流動性支持？保險公司出現(xiàn)何種風(fēng)險時能獲得保障基金的流動性支持？監(jiān)管部門又該如何防范背后的道德風(fēng)險？
上證報昨日獲悉，對于這些市場關(guān)注的焦點問題，保監(jiān)會專門研究起草了配套細(xì)則《保險保障基金提供流動性支持暫行辦法》(以下簡稱《暫行辦法》)，于本周起向業(yè)內(nèi)征求意見。
同時滿足三種情況可申請
考慮到現(xiàn)實中保險公司由于某種原因出現(xiàn)暫時的流動性困難，無法滿足正常退保和保險理賠的現(xiàn)金要求，故而保監(jiān)會在此次擬對《保險保障基金管理辦法》進(jìn)行修改完善的過程中，在財務(wù)救助和管理救助的基礎(chǔ)上，又對保險保障基金的使用功能增加了“提供流動性支持”的條款。通過這一制度安排，有利于將風(fēng)險處置端口前移，更好地化解風(fēng)險。
從《暫行辦法》征求意見稿來看，保險保障基金主要通過三種方式，為具備條件的保險公司提供流動性支持：提供借款、購買保險公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券及其他方式。
那么，在什么情況下，保險公司可獲得保險保障基金的流動性支持呢？保險公司同時滿足三個條件的，可向保監(jiān)會申請保險保障基金流動性支持。
一是，保險公司出現(xiàn)重大流動性風(fēng)險，可能影響保單兌付，損害保單持有人利益；二是，保險公司自身及股東無法通過市場化手段解決重大流動性風(fēng)險；三是，申請流動性支持的保險公司應(yīng)具有還本付息的能力，保險公司或其股東能夠提供抵押品或其他形式擔(dān)保。
保險公司申請保險保障基金流動性支持，應(yīng)向保監(jiān)會提交以下材料。包括：流動性支持申請書，說明保險公司基本情況、財務(wù)狀況、流動性風(fēng)險狀況、具體請求支持資金的額度和期限；流動性風(fēng)險化解方案；資金償還計劃；流動性支持資金擔(dān)保財產(chǎn)情況，以及保證人的資信和償還能力情況等。
保監(jiān)會可組織由保險保障基金公司參加的專項風(fēng)險調(diào)查小組進(jìn)駐保險公司，進(jìn)行風(fēng)險的排查和摸底。保監(jiān)會將根據(jù)保險公司流動性風(fēng)險狀況，研究確定流動性支持方案，包括支持金額、期限、利率、支持方式、限制性或禁止性行為等。
設(shè)定嚴(yán)格的限制性要求
為防范道德風(fēng)險，征求意見稿對保險保障基金流動性支持的資金用途、使用額度、資金償還等方面設(shè)定了嚴(yán)格的限制性要求。
首先，限定流動性支持資金的使用用途。規(guī)定流動性支持資金僅限于對保單持有人保險利益的支付，不得用于其他目的。
同時，設(shè)定金額上限。規(guī)定保險保障基金對一家財產(chǎn)保險公司、一家人身險保險公司提供流動性支持的金額，分別均不得高于財產(chǎn)保險保障基金、人身保險保障基金上年末余額的15%。
此外，保險公司在接受流動性支持期間，不得向股東分紅，限制高管薪酬，不得對外借款、財務(wù)資助、代付(墊付)或提供擔(dān)保，不得投向未上市股權(quán)、不動產(chǎn)以及有關(guān)金融產(chǎn)品等流動性較低的資產(chǎn)。同時，限制擴(kuò)大經(jīng)營費(fèi)用和支出，限制增加聘用員工、或與現(xiàn)有員工補(bǔ)簽及續(xù)簽含有高額薪酬及賠償內(nèi)容的勞動合同。保監(jiān)會還可以根據(jù)情況，限制保險公司股東和管理層的經(jīng)營權(quán)限。
保險公司還應(yīng)制定切實可行的流動性支持資金償還計劃，并提供有效的增信措施。保險公司及其股東或者其他符合法律規(guī)定的第三方，應(yīng)對流動性支持資金本息提供抵押、質(zhì)押或其他形式的超額或等額擔(dān)保。
逾期可處置公司不良債權(quán)
除在前端設(shè)定嚴(yán)格的限制性要求之外，征求意見稿還加強(qiáng)了流動性支持實施期間及后續(xù)的風(fēng)險管理。
比如，保險保障基金公司可向保險公司派駐監(jiān)督人員，跟蹤了解支持資金的使用情況，督促保險公司落實風(fēng)控措施。保險公司應(yīng)按月向保險保障基金公司匯報支持資金使用情況。保障基金公司應(yīng)每季度向保監(jiān)會報告流動性支持方案實施情況。
一經(jīng)發(fā)現(xiàn)保險公司違規(guī)使用流動性支持資金的，保險保障基金公司有權(quán)終止提供支持，要求保險公司返還支持資金，并按照約定追究保險公司責(zé)任。
流動性支持期滿，保險公司應(yīng)及時向保險保障基金公司歸還資金。如遇有特殊情況，保險公司確實無法按期還款時，應(yīng)提出申請，說明情況，經(jīng)保險保障基金公司審查并報保監(jiān)會同意后，可延長還款時間，但應(yīng)辦理展期手續(xù)，展期最長不超過六個月。
對于逾期或展期后逾期的款項，保險保障基金公司可按照約定處置擔(dān)保財產(chǎn)，要求保證人履行責(zé)任，或按照約定條件將債權(quán)轉(zhuǎn)為股權(quán)。保險保障基金公司可根據(jù)保險公司的償還狀況和具體風(fēng)險情況，提前對保險公司實施資金清收、保全、重組和處置措施。
一旦保險公司難以按期償還流動性支持資金，但具備可行的融資方案和退出安排，公司治理結(jié)構(gòu)健全，股權(quán)清晰，信用狀況良好的，保險保障基金公司可采用債轉(zhuǎn)股或者資產(chǎn)證券化的方式，處置流動性支持后的不良債權(quán)。保險公司及其股東應(yīng)承諾，在流動性支持不良債權(quán)處置過程中，協(xié)助保險保障基金公司辦理相關(guān)手續(xù)。
